Simone et Sipowicz enquêtent sur une nouvelle affaire. La police vient de faire une horrible découverte. Sur la route qui les mène à la victime, un officier de police explique avoir reçu un appel anonyme, lui demandant de veiller à la sécurité d'un dénommé Daniel Reese. Des inspecteurs ont trouvé le corps décapité de cet homme, un professeur. Pendant que les agents recueillent les premiers indices, d'autres s'interrogent sur le mobile du crime. Très vite, ils découvrent sous le lit du cadavre un grand nombre de revues pornographiques gay et, sur son répondeur, un message de Margaret, sa mère. De son côté, Martinez porte assistance à un comédien de renom qui reçoit des menaces par téléphone...